자녀·손자에게 증여할 때 세금 아끼는 현실적인 방법
마켓핑크의 절세 노하우 공유
“애가 태어나서 적금 하나 만들어주려는데, 부모가 넣어주면 그냥 다 괜찮은 거 아닌가요?”
얼마 전 친한 친구가 저한테 이렇게 물어봤어요. 요즘은 아이 태어나자마자 통장 만들어주고, 주식계좌까지 준비하는 부모님들 정말 많잖아요? 저도 그랬거든요. 아이 이름으로 통장 만들어서 월급에서 조금씩 넣어주면 좋은 일이니까요.
그런데 세금 문제는 또 다른 얘기더라고요. 저도 몇 해 전 세무사 상담을 받고 나서야 알게 된 사실이 있어요. 자녀에게 돈을 줄 때도 ‘세금 없이 줄 수 있는 한도’가 정해져 있다는 것, 알고 계셨나요?
오늘은 저 마켓핑크가 실제 경험과 함께, 자녀·손자에게 증여할 때 세금을 어떻게 절약할 수 있는지 제대로 정리해드릴게요. 특히 많은 분들이 헷갈려하시는 미성년자 증여 비과세 한도에 대해 속 시원히 알려드릴게요!
🔍 미성년자에게 얼마까지 세금 없이 줄 수 있을까?
우선 가장 기본적인 개념부터 짚고 갈게요. 대한민국 세법에서는 증여받는 사람을 기준으로 **직계존속(부모나 조부모 등)**에게 증여를 받았을 경우, 일정 금액까지는 증여세를 내지 않아도 되도록 ‘비과세 한도’를 두고 있어요.
그런데 이 한도가 미성년자인 경우와 성년자인 경우 다르게 적용돼요.
여기서 핵심은 "10년간 합산"이라는 점이에요.
즉, 오늘 1,000만 원, 내년에 1,000만 원을 줬다면 이미 비과세 한도를 채운 거고, 그 다음부터는 세금을 내야 한다는 뜻이죠.
❗ 자주 있는 오해 하나: 부모와 조부모 각각 줄 수 있다고?
이 부분에서 많은 분들이 실수하세요.
“부모가 2천만 원, 조부모가 2천만 원 따로 주면 합계 4천만 원이니까 세금 안 내도 되는 거 아닌가요?”
→ 아니에요!
세법은 ‘누가 줬는지’보다 ‘받은 사람이 10년 동안 직계존속에게 받은 금액’을 기준으로 합산해요.
그래서 부모 2천만 원 + 조부모 2천만 원 = 총 4천만 원이면, 미성년자인 자녀는 2천만 원을 초과한 2천만 원에 대해서 세금을 내야 해요.
예를 들어볼게요.
저희 조카 제니가 올해 태어났다고 가정해볼게요.
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아버지로부터 2천만 원 증여
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다음 날 할아버지로부터 2천만 원 증여
총 4천만 원을 받은 거죠?
이때 미성년자인 제니는 2천만 원 초과분인 2천만 원에 대해서 증여세를 내야 해요.
그리고 이 증여세는 기본 세율 10%에다가 세대를 뛰어넘은 증여이므로 30%의 할증이 붙어요.
즉, 단순히 증여세가 200만 원이 아니라,
200만 원 + 30% = 260만 원이나 되는 거예요.
✅ 절세하려면 순서가 정말 중요해요
그럼 이렇게 되묻는 분도 계세요.
“어차피 4천만 원 줄 건데, 세금 낼 거면 순서가 뭐가 중요해요?”
중요합니다!
왜냐하면 세대를 건너뛴 증여는 추가 할증 과세가 붙지만, 부모 → 자녀는 해당되지 않기 때문이에요.
이럴 땐 조부모보다 부모가 나중에 증여하도록 설계해야 해요.
예를 들어,
이 경우에는 세대생략 할증 없음!
즉, 같은 4천만 원 증여인데도, 순서 하나로 세금이 60만 원 차이나는 거예요.
실제로 저는 이걸 몰라서 조카 통장에 미리 3천만 원 입금했다가, 나중에 세금 이슈가 생겼던 적이 있어요. 그때 다시 돌려받기도 어려웠고, 증여 취소도 안 되는 상황이었죠. 미리 알았더라면 순서만 바꿨어도 되는 일이었어요.
💡 자녀에게 세금 없이 더 많이 주려면? 시기를 나누세요
어떻게 하면 더 많은 금액을 비과세로 줄 수 있을까요?
그건 바로 ‘시간을 잘게 나눠서’ 증여하는 거예요.
세법은 10년 기준이기 때문에,
10년 간격으로 증여를 반복하면 비과세 혜택을 여러 번 받을 수 있어요.
예를 들면 이렇게요:
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출생 직후: 2천만 원 (미성년자 기준)
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만 10세: 2천만 원
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만 19세: 3천만 원 (성년 직전 기준)
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만 20세: 2천만 원
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만 29세: 3천만 원
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만 30세: 2천만 원
이렇게 분산해서 주면 총 1억 2천만 원까지도 세금 없이 증여할 수 있어요.
단, 각 시점에서 10년 기준을 잘 따져야 한다는 점! 꼭 기억해 주세요.
👶 결혼이나 출산 시에도 비과세 혜택이 있어요
이건 의외로 잘 모르는 정보인데요,
현재 세법상 결혼이나 출산과 관련된 시점에도 별도의 비과세 혜택이 주어져요.
즉, 손자녀가 결혼하거나 출산할 시점에 잘 맞춰 증여하면 2억 원 추가로 세금 없이 자산을 물려줄 수 있는 절세 전략이 가능하다는 거예요.
✋ 마무리하며: 오해 없이, 똑똑하게 절세하자
많은 분들이 “가족끼리 주는 돈인데 무슨 세금까지…”라고 생각하시죠.
하지만 세법은 냉정하게 '자산 이전'으로 보고 있어요. 자칫하면 생각보다 많은 세금을 내야 할 수도 있고, 사후에 자녀 명의 통장으로 입금된 돈 때문에 세무조사를 받는 일도 종종 있어요.
미성년자 증여 비과세 한도는 단순히 2천만 원이라는 숫자가 아니라,
증여 시기, 순서, 증여자의 세대까지 고려해야 하는 복잡한 요소들을 담고 있어요.
어떤 방식이든, 미리 계획하고, 세무 전문가의 조언을 받는 것이 결국 가족의 자산을 안전하게 지키는 길이라는 걸 꼭 기억해 주세요.
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